Impuestos (IVA, retenciones, 347 y libros registro)

En Impuestos tienes lo que te pide tu gestoría cada trimestre, calculado a partir de tus facturas emitidas y tus facturas recibidas. Grouzz no presenta nada a Hacienda: te da las cifras, con la casilla de cada una, para que tú o tu gestoría presentéis los modelos.

IVA del trimestre (modelo 303)

Elige el periodo: un trimestre (por defecto, el último que toca declarar) o un mes si declaras mensualmente. Verás:

• IVA devengado: lo que repercutes en tus ventas, por tipo de IVA (21 %, 10 %, 4 %) y de recargo de equivalencia, más el IVA que te autoliquidas en compras intracomunitarias (casillas 10 y 11) o con inversión del sujeto pasivo (12 y 13). Las rectificativas que emites van en «Modificación de bases y cuotas» (14 y 15).
• IVA deducible: el de tus compras, solo la cuota que deduces (un coche al 50 % cuenta la mitad de su IVA, con su base entera, como lo pide el modelo; el IVA no deducible queda fuera). Las intracomunitarias van en 36 y 37 y los abonos de proveedor en «Rectificación de deducciones» (40 y 41).
• Información adicional: entregas intracomunitarias y servicios a la UE (59), exportaciones (60), operaciones no sujetas por reglas de localización (120) y con inversión del sujeto pasivo que emites (122).
• Resultado (casilla 46): lo que te toca ingresar o compensar o devolver.

Debajo de cada cifra verás su casilla. Pulsa la cifra para ver las facturas que la componen y abrir cualquiera de ellas.

Cómo cuenta cada factura:

• Ventas, por la fecha de la factura. Solo las emitidas: los borradores y las anuladas no cuentan.
• Compras, por la fecha de registro (la que eliges al registrar la factura recibida: decide en qué trimestre deduces el IVA). Los borradores para revisar, los pedidos y los albaranes de proveedor no cuentan.
• No incluye bienes de inversión, importaciones, prorrata ni criterio de caja: si los tienes, revísalos con tu gestoría.

Si alguna factura tiene un tipo de IVA que no tiene casilla en el modelo de este año, Grouzz te avisa con su número.

Retenciones (modelos 111 y 115)

En Retenciones verás, para el periodo, las retenciones que has practicado en tus facturas recibidas, por fecha de registro. La retención se declara en el trimestre en que pagas la factura: si pagas una en otro trimestre, ajústalo con tu gestoría. Las de proveedores no residentes van en otro modelo (216) y no aparecen aquí.

• Modelo 111, actividades económicas: profesionales y módulos (casillas 07 perceptores, 08 base y 09 retenciones).
• Modelo 115, alquileres de inmuebles urbanos (01 perceptores, 02 base y 03 retenciones).

Con la lista de facturas de cada uno. Las retenciones de nóminas no están en Grouzz.

Operaciones con terceros (modelo 347)

En Terceros eliges el año y ves los clientes (ventas, clave B) y proveedores (compras, clave A) con los que has superado 3.005,06 € en el año, con IVA incluido, con el desglose por trimestre.

No cuentan las operaciones que ya declaras en otro modelo: intracomunitarias (349), exportaciones y alquileres con retención (115 y 180), ni los tickets sin un proveedor identificado. Los alquileres de local sin retención se declaran aparte: revísalos con tu gestoría.

Libros registro

En Libros registro, elige el año y pulsa Descargar Excel. Es el formato normalizado de la AEAT para quien no está en el SII, con las hojas de facturas expedidas (EXPEDIDAS_INGRESOS) y recibidas (RECIBIDAS_GASTOS), listo para tu gestoría o para importarlo en el servicio Pre303 de la Sede.

• Una fila por cada tipo de IVA de cada factura.
• Las rectificativas que emites van como R1 o R4, los abonos de proveedor como R1 y los tickets como F2. Las facturas anuladas no aparecen.
• Es el formato unificado (IVA e IRPF en el mismo fichero), con el periodo por trimestres.
• Los campos de actividad (IAE) quedan vacíos: los completa tu gestoría si los necesita.

Ven Impuestos el propietario, los administradores y los miembros. Los invitados no.

Con tu IA

Desde Claude o ChatGPT conectados a Grouzz puedes pedir, por ejemplo: «¿Cuánto IVA me toca pagar este trimestre?», «¿Qué facturas suman la casilla 29?» o «¿Qué proveedores pasan del umbral del 347 este año?».